СОГЛАШЕНИЕ от 24.12.2007 N 67-д (ред. от 23.05.2008) "Об ОСУЩЕСТВЛЕНИИ УПРАВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПО РЕСПУБЛИКЕ ХАКАСИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ФУНКЦИЙ ПО ИСПОЛНЕНИЮ РЕСПУБЛИКАНСКОГО БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ ХАКАСИЯ ПРИ КАССОВОМ ОБСЛУЖИВАНИИ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА и ПРИ ПРОВЕДЕНИИ и УЧЕТЕ ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ ОТ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ПОЛУЧЕННЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ, ФИНАНСИРУЕМЫМИ ИЗ РЕСПУБЛИКАНСКОГО БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ ХАКАСИЯ"

Архив



СОГЛАШЕНИЕ

от 24 декабря 2007 г. N 67-д



ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ УПРАВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОГО

КАЗНАЧЕЙСТВА ПО РЕСПУБЛИКЕ ХАКАСИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ФУНКЦИЙ

ПО ИСПОЛНЕНИЮ РЕСПУБЛИКАНСКОГО БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ

ХАКАСИЯ ПРИ КАССОВОМ ОБСЛУЖИВАНИИ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА

И ПРИ ПРОВЕДЕНИИ и УЧЕТЕ ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ ОТ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ПОЛУЧЕННЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ, ФИНАНСИРУЕМЫМИ

ИЗ РЕСПУБЛИКАНСКОГО БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ ХАКАСИЯ



В соответствии с положениями статей 166(1), 168, 220(1), 215(1) Бюджетного кодекса Российской Федерации, Порядком кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства, утвержденным приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 г. N 1н (в редакции от 09.11.2007 N 6н) (далее - Порядок), Инструкцией о Порядке кассового обслуживания территориальными органами Федерального казначейства операций со средствами, полученными бюджетными учреждениями субъектов Российской Федерации и муниципальных образований от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, утвержденной приказом Федерального казначейства от 30.12.2005 N 19н (далее - Инструкция), Управление Федерального казначейства по Республике Хакасия (далее - Управление) в лице руководителя Белова Александра Георгиевича, действующего на основании Положения, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 04.03.2005 N 33н, и Правительство Республики Хакасия (далее - Правительство) в лице Председателя Правительства Республики Хакасия Лебедя Алексея Ивановича, действующего на основании Закона Республики Хакасия "О Правительстве Республики Хакасия", именуемые в дальнейшем "Стороны", заключили настоящее Соглашение о нижеследующем.



Раздел 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ



Статья 1



Правительство поручает Управлению осуществление определенных настоящим Соглашением функций по исполнению республиканского бюджета Республики Хакасия (далее - бюджет) и учету операций со средствами от приносящей доход деятельности, полученными учреждениями, финансируемыми из республиканского бюджета Республики Хакасия (далее - внебюджетные средства).

(в ред. Соглашения Правительства Республики Хакасия от 23.05.2008 N 26-д)

При выполнении функций по исполнению бюджета и учету внебюджетных средств Стороны руководствуются нормативными правовыми актами Российской Федерации, регулирующими бюджетные правоотношения, возникающие при исполнении бюджета и при учете внебюджетных средств, в условиях выполнения Управлением отдельных функций по исполнению бюджета и учету внебюджетных средств.

Полномочия Управления и его территориальных Отделений по кассовому обслуживанию исполнения бюджета и учету внебюджетных средств определяются настоящим Соглашением.



Статья 2



Управление осуществляет кассовое обслуживание исполнения бюджета и учет внебюджетных средств во взаимодействии с Министерством финансов и экономики Республики Хакасия (далее - Финорган), главными администраторами и администраторами источников финансирования дефицита бюджета, главными распорядителями и получателями средств бюджета и получателями внебюджетных средств.



Статья 3



Учет операций со средствами республиканского бюджета Республики Хакасия при кассовом обслуживании исполнения бюджета осуществляется Управлением на едином счете 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет 40201), внебюджетных средств - на едином счете 40603 "Счета организаций, находящихся в государственной собственности (кроме федеральной). Некоммерческие организации", открытых Управлению в ГРКЦ Национального Банка Республики Хакасия г. Абакан (далее - Банк), а также на счетах 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям", открытых Управлению и Отделениям в учреждениях Банка России и кредитных организациях.



Статья 4



Учет кассовых операций со средствами бюджета осуществляется на лицевых счетах, открываемых в Управлении к счету 40201 главным распорядителям, иным получателям средств и получателям средств бюджета, администраторам источников финансирования дефицита бюджета в порядке, установленном Федеральным казначейством для главных распорядителей, распорядителей, получателей средств и администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета.

Кассовое обслуживание операций с внебюджетными средствами осуществляется Управлением во взаимодействии с Финорганом и получателями внебюджетных средств, лицевые счета которым по счету 40603 открываются в порядке, предусмотренном Инструкцией, с учетом порядка, установленного Правительством Республики Хакасия.

Учет операций, осуществляемых по счету республиканского бюджета Республики Хакасия главными распорядителями средств, главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета, не имеющими подведомственных учреждений, осуществляется на их лицевых счетах получателей средств, без открытия лицевых счетов распорядителей (администраторов) средств.

(абзац введен Соглашением Правительства Республики Хакасия от 23.05.2008 N 26-д)



Раздел 2. ПРАВА и ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН



2.1. Права и обязанности при кассовом

обслуживании исполнения бюджета



Статья 5



Управление в процессе осуществления кассового обслуживания исполнения бюджета принимает на себя следующие обязательства:

- открывает в установленном Федеральным казначейством порядке лицевые счета, указанные в абзаце первом статьи 4 настоящего Соглашения;

- доводит лимиты бюджетных обязательств и объемы финансирования расходов по главным распорядителям и получателям средств бюджета;

- учитывает на лицевых счетах распорядителей средств бюджета движение лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования расходов;

- учитывает на лицевых счетах получателей средств бюджета, иных получателей средств лимиты бюджетных обязательств и/или объемы финансирования расходов и кассовые расходы бюджета;

- осуществляет контроль за непревышением распределенных главным распорядителем средств бюджета лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования расходов над доведенными ему лимитами бюджетных обязательств и объемами финансирования расходов;

- осуществляет контроль за непревышением кассовых расходов, осуществляемых получателями средств бюджета, над доведенными им лимитами бюджетных обязательств и объемами финансирования расходов;

- осуществляет контроль за соответствием кода бюджетной классификации Российской Федерации, указанного в платежном документе, содержанию проводимой кассовой операции;

- доводит суммы, предусмотренные законом о бюджете на соответствующий финансовый год на погашение источников финансирования дефицита (далее - бюджетные назначения) и объемы финансирования по источникам финансирования дефицита бюджета для кассовых выплат (далее - объемы финансирования по источникам), по администраторам источников финансирования дефицита бюджета;

- учитывает на соответствующих лицевых счетах администраторов источников финансирования дефицита бюджета движение бюджетных назначений, объемов финансирования по источникам и кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета;

- осуществляет контроль за непревышением кассовых выплат, осуществляемых администраторами источников финансирования дефицита бюджета, над доведенными им бюджетными назначениями и объемами финансирования по источникам;

- формирует и передает Финоргану, главным распорядителям, получателям средств бюджета, главным администраторам и администраторам источников финансирования дефицита бюджета информацию и отчеты по кассовым операциям по исполнению бюджета, предусмотренную Регламентом о порядке и условиях обмена информацией при кассовом обслуживании исполнения бюджета, утвержденным руководителем Управления и согласованным с руководителем Финоргана;

- обеспечивает в установленном порядке в пределах своей компетенции выдачу наличных денежных средств получателям средств бюджета через соответствующее подразделение расчетной сети Банка России (в территориальных Отделениях также через кредитные организации);

- осуществляет в порядке, установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации, исполнение представленных в Управление и территориальные Отделения судебных актов, предусматривающих взыскание на средства бюджета;

- обеспечивает в соответствии с законодательством Российской Федерации конфиденциальность информации по операциям, отраженным на соответствующих лицевых счетах распорядителей, иных получателей, получателей средств бюджета, администраторов источников финансирования дефицита бюджета, открытых в Управлении и Отделениях;

- консультирует Финорган, главных распорядителей и получателей средств бюджета, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита бюджета по вопросам, возникающим в процессе кассового обслуживания исполнения бюджета.



Статья 6



Управление имеет право:

- получать от Финоргана, главных распорядителей, получателей средств бюджета, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита бюджета определенные Регламентом платежные и кассовые документы с указанием кодов бюджетной классификации Российской Федерации текущего финансового года;

- требовать от Финоргана, главных распорядителей и получателей средств бюджета, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита бюджета соблюдение установленных Порядком требований по оформлению представленных ими в соответствии с Регламентом в Управление и Отделения платежных документов на проведение операций со средствами бюджета;

- осуществлять кассовые операции на счете 40201 в пределах имеющегося остатка средств на соответствующих лицевых счетах получателей средств, администраторов источников финансирования дефицита бюджета;

- приостанавливать проведение кассовых операций по исполнению бюджета в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации, органов государственной власти Республики Хакасия;

- проверять соответствие кода бюджетной классификации Российской Федерации, указанного в платежном документе, содержанию проводимой кассовой операции;

- отказать Финоргану, главному распорядителю и получателю средств бюджета, главному администратору и администратору источников финансирования дефицита бюджета в приеме платежного и иного документа, если документ и/или подписи на них будут признаны не соответствующими представленным образцам.



Статья 7



Правительство принимает на себя обязательства обеспечить:

- наличие организационной и технической возможности, необходимой для осуществления кассового обслуживания бюджета в соответствии с настоящим Соглашением, в том числе по электронному документообороту;

- представление в Управление Финорганом, главными распорядителями, получателями средств, главными администраторами и администраторами источников финансирования дефицита бюджета определенных Регламентом платежных и иных документов, оформленных в соответствии с требованиями, установленными Порядком;

- соблюдение Финорганом, главными распорядителями, получателями средств, главными администраторами и администраторами источников финансирования дефицита бюджета настоящего Соглашения и Регламента;

- принятие оперативных мер по доведению Финорганом и главными распорядителями средств лимитов бюджетных обязательств, бюджетных назначений и объемов финансирования для обеспечения кассовых выплат из бюджета денежными средствами.



Статья 8



Правительство имеет право:

- требовать предоставление Управлением Финоргану, главным распорядителям, получателям средств, главным администраторам и администраторам источников финансирования дефицита бюджета установленной Регламентом информации;

- контролировать соблюдение установленных Регламентом сроков проведения кассовых операций на едином счете бюджета.



Статья 9



Управление не несет ответственности:

- по обязательствам Правительства, Финоргана, главных распорядителей, получателей средств бюджета, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита бюджета;

- за обеспечение исполнения платежных документов получателей средств бюджета и исполнительных документов в случае недостаточности средств для проведения кассовых выплат на едином счете бюджета, лицевых счетах получателей средств, администраторов источников финансирования дефицита бюджета;

- за выплату наличных денежных средств по утерянному или похищенному денежному чеку, если эта выплата произведена до получения Управлением извещения получателя средств бюджета об утере денежного чека;

- за правильность содержащихся в платежных документах сведений и арифметических расчетов.



2.2. Права и обязанности при учете операций

со средствами от приносящей доход деятельности

(в ред. Соглашения Правительства Республики Хакасия

от 23.05.2008 N 26-д)



Статья 10



Управление в процессе осуществления кассового обслуживания операций с внебюджетными средствами принимает на себя следующие обязательства:

- открывает в установленном Федеральным казначейством порядке лицевые счета на счете 40603 на основании перечня получателей средств от приносящей доход деятельности и изменений в него, предоставляемых Финорганом в УФК по Республике Хакасия по форме, утвержденной Порядком для счетов 40201 (40204). Открытие, переоформление и закрытие лицевых счетов осуществляется на основании документов, предусмотренных Инструкцией, а также в соответствии с порядком, установленным Правительством Республики Хакасия, на основании разрешений на открытие лицевых счетов, дополнений к разрешениям, уведомлений об отзыве разрешений, выданных Финорганом получателям средств от приносящей доход деятельности;

(в ред. Соглашения Правительства Республики Хакасия от 23.05.2008 N 26-д)

- учитывает на лицевых счетах получателей внебюджетных средств показатели смет доходов и расходов и изменений в них, утверждаемых в порядке, установленном Правительством Республики Хакасия;

- осуществляет контроль за непревышением кассовых расходов, осуществляемых получателями средств бюджета, согласно порядку, установленному Правительством Республики Хакасия (в пределах показателей по смете доходов и расходов);

- осуществляет контроль за соответствием кода бюджетной классификации Российской Федерации, указанного в платежном документе, содержанию проводимой кассовой операции;

- осуществляет учет операций со средствами, требующими уточнения вида и принадлежности платежа, на лицевом счете Финоргана, на основании Уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа;

- осуществляет учет операций по внесению изменений в коды бюджетной классификации доходов, ранее учтенных на лицевых счетах, а также кодов бюджетной классификации расходов на основании документов, представленных клиентами;

- формирует и передает Финоргану, получателям внебюджетных средств информацию по кассовым операциям по учету внебюджетных средств, предусмотренную Регламентом о порядке и условиях обмена информацией между Управлением и Финорганом при кассовом обслуживании внебюджетных средств;

- обеспечивает в установленном порядке в пределах своей компетенции выдачу наличных денежных средств получателям внебюджетных средств через соответствующее подразделение расчетной сети Банка России (в территориальных Отделениях, в случае отсутствия на соответствующей территории расчетной сети Банка России, через кредитные организации) в порядке, установленном приказом Минфина России от 21.09.2004 N 85н (в ред. от 02.05.2006 N 74н, от 18.10.2007 N 91н);

- осуществляет в порядке, установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации, исполнение представленных в Управление и территориальные Отделения исполнительных листов и судебных приказов, предусматривающих взыскание на внебюджетные средства;

- обеспечивает в соответствии с законодательством Российской Федерации конфиденциальность информации по операциям, отраженным на соответствующих лицевых счетах получателей внебюджетных средств, открытых в Управлении и Отделениях;

- консультирует Финорган, получателей внебюджетных средств по вопросам, возникающим в процессе кассового обслуживания исполнения операций с внебюджетными средствами;

- осуществляет учет операций по кассовым поступлениям и выплатам на основании документов клиентов, с учетом установленного Правительством Республики Хакасия порядка, по кодам бюджетной классификации Российской Федерации, в том числе по расходам с указанием функциональной классификации расходов;

(абзац введен Соглашением Правительства Республики Хакасия от 23.05.2008 N 26-д)

- осуществляет учет невыясненных поступлений по причинам, установленным порядком Правительства Республики Хакасия, ведет учет операций по возврату невыясненных поступлений на основании платежных поручений Финоргана;

(абзац введен Соглашением Правительства Республики Хакасия от 23.05.2008 N 26-д)

- принимает от получателей средств к исполнению платежные документы на выплаты со счета 40603, оформленные с учетом требований Положения Банка России и Минфина России от 13.12.2006 N 298-П и N 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства".

(абзац введен Соглашением Правительства Республики Хакасия от 23.05.2008 N 26-д)



Статья 11



Управление имеет право:

- получать от Финоргана, получателей внебюджетных средств бюджета определенные Регламентом платежные, кассовые и другие документы с указанием кода бюджетной классификации Российской Федерации текущего финансового года;

- требовать от Финоргана, получателей внебюджетных средств бюджета соблюдение установленных Инструкцией требований по оформлению представленных ими в соответствии с Регламентом в Управление и Отделения платежных документов на проведение операций с внебюджетными средствами;

- осуществлять кассовые операции на счете 40603 в пределах имеющегося остатка средств на лицевых счетах получателей внебюджетных средств и в пределах показателей по смете доходов и расходов;

- приостанавливать проведение кассовых операций с внебюджетными средствами в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации, органов государственной власти Республики Хакасия;

- проверять соответствие кода бюджетной классификации Российской Федерации, указанного в платежном документе, содержанию проводимой кассовой операции;

- отказать Финоргану, получателю средств в приеме платежного или иного документа, если документ и/или подписи на них будут признаны не соответствующими представленным карточкам образцов подписей, оформление документов не будет соответствовать требованиям Положения Банка России и Минфина России, коды бюджетной классификации на выплаты не будут соответствовать экономическому содержанию проводимых операций, а также в случае недостаточности остатков сметных назначений по бюджетной классификации на лицевых счетах соответствующих получателей средств.

(в ред. Соглашения Правительства Республики Хакасия от 23.05.2008 N 26-д)



Статья 12



Правительство принимает на себя обязательства обеспечить:

- наличие организационной и технической возможности, необходимой для осуществления кассового обслуживания внебюджетных средств в соответствии с настоящим Соглашением, в том числе по электронному документообороту;

- представление в Управление Финорганом, получателями внебюджетных средств определенных Регламентом платежных и иных документов, оформленных в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией;

- соблюдение Финорганом, получателями внебюджетных средств настоящего Соглашения и Регламента.



Статья 13



Правительство имеет право:

- требовать предоставление Управлением Финоргану, получателям внебюджетных средств установленной Регламентом информации;

- контролировать соблюдение установленных Регламентом сроков проведения кассовых операций на едином счете 40603.



Статья 14



Управление не несет ответственности:

- по обязательствам Финоргана, получателей внебюджетных средств;

- за обеспечение исполнения платежных документов получателей внебюджетных средств и исполнительных документов в случае недостаточности средств для проведения кассовых выплат на лицевых счетах получателей внебюджетных средств на едином счете 40603 Управления;

- за выплату наличных денежных средств по утерянному или похищенному денежному чеку, если эта выплата произведена до получения Управлением извещения получателя внебюджетных средств об утере денежного чека;

- за правильность содержащихся в платежных документах сведений и арифметических расчетов.



Раздел 3. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ



Статья 15



Управление при осуществлении функций, возложенных на него настоящим Соглашением, пользуется информационной базой, находящейся в распоряжении Правительства, Финоргана.

Кассовое обслуживание бюджета осуществляется на безвозмездной основе.



Раздел 4. СРОК ДЕЙСТВИЯ СОГЛАШЕНИЯ



Статья 16



Соглашение вступает в силу с 1 января 2008 года.

Действие настоящего Соглашения может быть прекращено по соглашению Сторон или по письменному уведомлению одной из Сторон, при условии, что уведомление о прекращении действующего Соглашения направлено другой Стороне не позднее чем за 3 месяца до окончания текущего финансового года.



Юридические адреса Сторон



655017 г. Абакан,                       655019, г. Абакан,
ул. Советская, 41                       пр. Ленина, 67
тел. 22-11-66                           тел. 22-33-21


Подписи



Руководитель УФК                        Председатель Правительства
по Республике Хакасия                   Республики Хакасия


А.Г. БЕЛОВ                              А.И. ЛЕБЕДЬ








Региональное законодательство Следующий региональный документ,  правовая интернет библиотека







Разное

Новости